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保險在節稅上的最大優勢，就在於遺產稅的減免！如果被繼承人所遺留的財產以不動產為主，就很可能發生因沒有現金繳稅而被迫須變賣不動產的窘境，在這種情況下，如能事先做好保險規劃，就可以利用保險金來繳稅。
利用保險節省遺產稅的5大訣竅如下：
1.指定受益人：壽險保單若沒有指定受益人的話，死亡保險金就會被當作被保險人的遺產處理，而有遺產稅的問題。
2.購買增值型保險：因保額增值可解決數年後遺產稅也遞增的問題。
3.現金存量高者，可選擇短年期繳費終身壽險：遺產稅事前及逐年規劃是相當重要的前提，如果年事已高，手邊現金存量也高，建議可採保費較高的短年期繳費終身壽險如5年、10 年，如果手邊現金有限且年紀還輕，則可選擇較長年期繳費的終身壽險，如20年繳費或終身繳費，以減輕現金繳保費的壓力。
4.舉債投保：如果財產以不動產居多，手邊較無大額現金，則可利用貸款方式購買保險，一方面減少遺產淨額，另方面也可預留遺產稅金。
5.財產遽增時，應重新檢視保險規劃：定期檢視保單是保險規劃的重要工作，而將保險作為遺產規劃的方式之一的情形也不例外，如果財產形式有大幅改變，則應配合保單轉換或契約變更增購保險，以發揮保險節稅的最大效益。
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